2020년 장수군산림조합 현황

2020. 12. 31.

이 공시자료는 상호금융업감독규정 제9조에 따라

작성된 것이나, 금융감독원 및 산림조합중앙회에 의하여 그 정확성 및

적정성 여부에 대한 검토 및 확인이 이루어지지 않았음을 알려드립니다.

본 자료의 작성기준일은 결산일(2020년 12월 31일) 현재이며,

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	성 명	직 위	연락처
작성자	원세나	주 임	063-351-5030
책임자	육미경	과 장	063-351-5030

차 례
1	산림조합의 설립목적	25	금리현황 및 금리산정근거
2	산림조합의 사업	26	유가증권 투자 현황
3	조합의 연혁	27	대손상각 및 대손충당금
4	조합원 및 준조합원의 자격	28	부실 및 고정이하여신 현황
5	조직도	29	비업무용 부동산 보유현황
6	임직원 현황	30	경영실태평가 등급 현황
7	사무소 현황	31	자본적정성
8	자동화기기 설치 현황	32	유 동 성
9	요약 재무상태표	33	수 익 성
10	요약 손익계산서	34	자산 건전성
11	자기자본 현황	35	생 산 성
12	배당현황	36	리스크관리 개요
13	재무상태표	37	신용리스크 관리
14	손익계산서	38	시장리스크 관리
15	이익잉여금처분계산서 (결손금처리계산서)	39	유동성리스크 관리
16	감사보고서	40	리스크관리위원회 운영
17	종합재무상태표	41	내부통제
18	종합손익계산서	42	기관경고 및 임원문책사항
19	종합이익잉여금처분계산서 (결손금처리계산서)	43	임직원 대출 현황
20	취급 상품의 종류	44	조합이용시 유의사항
21	자금조달 및 운용 실적	45	수수료
22	대출금운영 현황	46	가결산 주요경영지표
23	비조합원 대출 현황	47	이용자 편람
24	예금․적금 현황

[조직 및 인력에 관한 사항]

1. 산림조합의 설립목적

산림조합은「산림조합법」제1조의 규정이 정하는 바대로 “산림소유자와 임업인의 자주적인 협동조직을 통하여 지속 가능한 산림경영을 촉진하고 산림 생산력을 증진시키며 그 구성원의 경제적․사회적․문화적 지위향상을 도모함으로써 국민경제의 균형 있는 발전에 기여함”을 그 설립목적으로 하고 있습니다.

2. 산림조합의 사업

산림조합은 설립목적을 달성하고자 다음 각 호의 사업을 수행합니다.

가. 교육․지원사업

조합원의 임업생산 및 경영능력의 향상, 관련정보의 수집 및 제공, 임업인․영림단 등의 육성 및 지도, 농산촌생활환경 개선과 문화향상, 도시와의 교류촉진 등의 사업과 산림사업의 수행과 관련한 교육 및 홍보사업

나. 경제사업

조합원의 사업과 생활에 필요한 물자의 구입․제조․가공․공급하고, 조합원이 생산하는 임산물의 제조․가공․판매․알선․수출 등의 사업, 조합원의 사업 또는 생활에 필요한 공동이용시설의 설치․운영, 기자재의 임대사업, 조합원이 생산한 임산물의 유통조절 및 비축사업, 조합원의 노동력 또는 농산촌의 부존자원을 활용한 가공사업․관광사업 등 산림외 소득증대사업, 임산물을 이용한 사료 및 비료의 생산․판매․알선, 산림용 종․묘와 조경목의 채취․보관․육성․판매․알선, 가로수식재 및 조경사업, 임목․임야의 매매․임대차․교환 등의 중개, 임산물을 소재로 하는 건물 기타 공작물의 건설 및 판매 및 보관사업

다. 산림경영사업

산림의 대리경영, 영림계획의 작성과 조림․육림․산림보호 및 특수개발지역사업, 임도의 시설 및 보수․사방․산림형질변경지 복구 기타 산림토목공사의 시공, 휴양림․산림욕장․임간수련장․산림박물관․수목원의 조성과 그 시설의 설치․관리, 산촌종합개발사업, 산림시업의 공동화와 임업노동력의 알선 및 제공 등 효율화사업

라. 조합원을 위한 신용사업

조합원의 예금과 적금의 수입, 조합원에 필요한 자금의 대출, 내국환, 조합원의 유가증권․귀금속․ 중요물품의 보관 등 보호예수업무, 국가․지방자치단체 등의 공공단체와 금융기관 등의 업무대행

마. 기타 설립목적의 달성에 필요한 사업으로서 산림청장의 승인을 얻은 사업

3. 조합의 연혁

◦ 1962. 06. 28. 설립인가

◦ 1994. 12. 21. 업무개시

4. 조합원 및 준조합원의 자격

◦ 우리 조합의 조합원이 되기 위해서는

가. 우리 조합 구역 안에 주소 또는 산림이 있는 산림소유자

나. 우리 조합 구역 안에 주소 또는 사업장이 있는 임업인으로서

- 출자 1좌(5,000원) 이상을 납입하여 조합원으로 가입이 승인되어야 합니다.

◦ 우리 조합의 준조합원이 되기 위해서는

본조합의 사업을 이용함이 적당하다고 인정되는 자로서

- 준조합원은 정관이 정하는 바에 따라 조합의 사업을 이용할 권리를 가지며, 준조합원에 대하여 정관이 정하는 바에 따라 가입금 및 경비를 부담하게 할 수 있습니다.

5. 조직도

◦ 우리 조합은 본소로 조직되어 있습니다.

◦ 조직구조도

				조합장
								* ( )내는 근무인원
				상무 (지도상무)
지도협업과 (3)				경영지도과 (6)				금융과 (4)

※ 협업체를 지도하는 조합은 기술지도과를 지도협업과로 함

6. 임직원 현황

(단위 : 명)

구 분			전년도	금년도	비 고
임 원	조합장		1	1
	이사	상임
		비상임	7	8
	감 사		2	2
직 원	관리직원		6	5
	일반직원		7	9
계			23	25

주) 직원 중 관리직원은 인사규정상 관리직에 해당하는 4급 이상의 직원을 표시하고 기타 직원은 일반직원으로 표시함.

7. 사무소 현황

(2020. 12. 31. 현재)

사무소명	주 소	전화번호
본 소	전라북도 장수군 장수읍 준비길 9	063-351-5030

주) 지사무소의 업무가 제한되어 있는 경우에는 취급가능업무를 주석으로 안내함.

8. 자동화기기 설치 현황

설치위치	주 소	취급가능업무
본 소	전북 장수군 장수읍 준비길 9	입/출금
본 소	전북 장수군 장수읍 준비길 9	출금

[재무 및 손익에 관한 사항]

9. 요약 재무상태표

(단위 : 백만원, %)

구 분			2019.12(a)		2020.12(b)		증 감
			금 액	비율	금 액	비율	금 액	비율
자산	신용 사업	현금 및 예치금	9,266	27.0	13,190	29.1	3,924	42.3
		유 가 증 권	-	-	-	-	-
		대 출 금	19,543	56.9	24,774	54.6	5,231	26.8
		(일반대출금)	10,863	31.6	14,008	30.9	3,145	29.0
		(예탁금대출금)	2,222	6.5	3,029	6.7	807	36.3
		(적금대출금)	-	-	-	-	-
		(범위내대출금)	69	0.2	358	0.8	289	418.8
		(기타대출금)	6,389	18.6	7,379	16.3	990	15.5
		비유동자산	51	0.1	57	0.1	6	11.8
		기타자산	1,196	3.5	1,805	4.0	609	50.9
		소 계	30,056	87.6	39,826	87.8	9,770	32.5
	일반	자산계	4,269	12.4	5,519	12.2	1,250	29.3
	총 계		34,325	100.0	45,345	100.0	11,020	32.1
부채및자기자본	신용 사업	예수금	22,627	65.9	30,695	67.7	8,068	35.7
		차입금	4,595	13.4	5,195	11.5	600	13.1
		(중앙회)		-		-	-
		(국가․지자체)		-		-	-
		기타부채	2,482	7.2	3,513	7.7	1,031	41.5
		소 계	29,704	86.5	39,403	86.9	9,699	32.7
	일반	부채계	2,575	7.5	2,641	5.8	66	2.6
		자기자본	2,046	6.0	3,301	7.3	1,255	61.3
		총 계	4,621	13.5	5,942	13.1	1,321	28.6
부 채 및 자 본 총 계			34,325	100.0	45,345	100.0	11,020	32.1

※ 증감비율 : 금액(b)/금액(a)×100-100

10. 요약 손익계산서

(단위 : 백만원, %)

구 분				2019.12(a)	2020.12(b)	증 감
						금액	비율
사업 수익	신용 사업	이자 수익	대출금이자	679	956	277	40.8
			예치금이자	145	182	37	25.5
			유가증권이자	0	-	0
			소 계	824	1,138	314	38.1
		수수료수익		14	25	11	78.6
		기타사업수익		4	51	47	1175.0
	일반	일반사업수익		5,818	8,540	2722	46.8
	합 계			6,661	9,755	3094	46.4
사업 비용	신용 사업	이자 비용	예수금이자	404	474	70	17.3
			차입금이자	27	38	11	40.7
			소 계	431	512	81	18.8
		수수료비용		20	30	10	50.0
		기타사업비용		123	276	153	124.4
	일반	일반사업비용		5,807	8,539	2732	47.0
	합 계			6,661	9,755	3094	46.4
사업총이익				268	395	127	47.4
사업관리비				274	320	46	16.8
사업이익				-6	75	81	1350.0
사업외․기타수익				1	1	0	0.0
사업외․기타비용				0	0	0
법인세비용				0	8	8	0.0
당기순이익				6	70	64	1066.7

※ 사업이익 = 사업수익 - 사업비용 - 사업관리비

※ 증감비율 : 금액(b)/금액(a)×100-100

※ 계정과목 변경으로 인한 변동발생시 그 설명을 해 줄 것

11. 자기자본 현황

(단위 : 백만원)

구 분	자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타	합 계
전년도	900		1,146		2,046
금년도	1,591		1,710		3,301
증 감	691		564		1,255

12. 배당 현황

구 분	2020년도	2021년도	증감
배 당 률	4.2%	3.83%	-0.37%p
1 좌 당 배 당 액	210원	191.5원	-18.5원
1 좌 당 당기순이익	1,594원	2,362원	768원
배 당 성 향	11.3%	8.10%	-3.2%p

※ 배당률 = 배당총액÷(연간 총평균좌수×1좌당금액) ×100

※ 1좌당 배당액 = 배당총액 ÷ 연간 총평균좌수

※ 1좌당 당기순이익 = 당기순이익 ÷ 연간 총평균좌수

※ 배당성향 = 배당총액 ÷ 당기순이익 × 100

번호	구분	형식	비고
13	재무상태표	보고식․ 차감형	신용
14	손익계산서	보고식	신용
15	이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)	해당없음
※13, 14의 표는 별첨으로 표시

16. 감사보고서

번호	구분	형식	비고
17	종합재무상태표	보고식․ 차감형	일반·신용 합산
18	종합손익계산서	보고식	일반·신용 합산
17, 18의 표는 별첨으로 표시

19. 종합이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

이익잉여금처분계산서

제 59 (당)기 2020년 12월 31일 현재

제 58 (전)기 2019년 12월 31일 현재

장수군산림조합                                                                   (단위 : 원)

과목	제59(당)기		제58(전)기
	금 액		금 액
Ⅰ.처분전이익잉여금		65,994,640		282,078,451
1.전기이월이익잉여금	57,166,474		0
(결손금)
2.회계변경의누적효과
3.전기오류수정이익
4.전기오류수정손실
5.당기순이익(손실)	595,828,166		282,078,451
Ⅱ.임의적립금등이입액
합 계(Ⅰ+Ⅱ)		652,994,640		282,078,451
Ⅲ.이익잉여금처분액		520,338,303
1.법정적립금	447,000,000		185,000,000
2.임의적립금	15,000,000		8,100,000
-사업준비금	15,000,000		8,100,000
-기 타	0		0
3.배당금	59,299,956		31,811,977
(출 자 배 당 금)	48,299,956	(배당율:3.83%)	28,811,977
(사업이용량에의한배당금)	11,000,000		3,000,000
Ⅳ.차기이월이익잉여금		131,694,684		57,166,474
1.법정이월금	131,000,000		57,000,000
2.미처분이월금	694,684		166,474

[자금조달 및 운용에 관한 사항]

20. 취급 상품의 종류

구 분	상 품 명	비 고
요구불예탁금	보통예탁금, 자립예탁금, 큰나무자립예탁금, 자유저축예탁금, 기업자유예탁금,e-푸르미자립예탁금, 푸르미+예탁금, 푸름행복지킴이, 산림조합 국민연금안심, 귀산촌인우대
저축성예탁금	정기예탁금, 모아모아태산예탁금, SJ숲처럼정기예탁금, 산림조합원만세예탁금, 정기적금, 자유적립적금, 비과세재형저축, 실버플러스적금, 꿈나무적금, 농어가목돈마련저축, SJ힐링스마트적금.
대 출 금	일반대출, 적금대출, 예탁금대출, 저축금범위내대출, 일일상환대출, 주택(구입·신축·개량·담보)자금대출, 햇살론, 전세협약보증대출, 임업인토지구입자금대출, 산림사업종합자금, 소상공인정책자금 등

21. 자금조달 및 운용현황

구 분			전년도(a)		금년도(b)		증 감
			평잔	비율	평잔	비율	금액	비율
조달	비용성	예적금	18,339	67.2	26,462	65.5	8,123	44.3
		차입금	3,924	14.4	4,856	12.0	932	23.8
		(중앙회)		-		-
		(정부․ 지자체)		-		-
		기 타	3,477	12.7	6,673	16.5	3,196	91.9
		소 계	25,740	94.3	37,991	94.1	12,251	47.6
	무비용성	자기자본	1,562	3.9	2,398	5.9	836	53.5
		충당금		-		-	-
		기타		-		-	-
		소 계	1,562	5.7	2,398	5.9	836	53.5
	조 달 합 계		27,302	100.0	40,389	100.0	13,087	47.9
운용	수익성	대출금	15,739	57.8	22,032	55.1	6,293	40.0
		(일반대출금)	7,965	29.3	12,259	30.6	4,294	53.9
		(적금대출금)		-		-	-
		(범위내대출금)	54	0.2	321	0.8	267	494.4
		(기타대출금)	7,720	28.4	9,452	23.6	1,732	22.4
		대내예치금	6,570	24.1	10,337	25.8	3,767	57.3
		대외예치금	347	1.3	447	1.1	100	28.8
		유가증권		-		-	-
		기타자산		-	91	0.2	91	0.0
		소 계	22,656	83.2	32,907	82.2	10,251	45.2
	무수익성	비유동자산	51	0.2	57	0.1	6	11.8
		기타	4,523	16.6	7,049	17.6	2,526	55.8
		소 계	4,574	16.8	7,106	17.8	2,532	55.4
	운 용 합 계		27,230	100.0	40,013	100.0	12,783	46.9

(단위 : 백만원, %)

※ 증감비율 : 금액(b)/금액(a)×100-100

22. 대출금 운영 현황

◦ 종류별 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	전년도(a)			금년도(b)			증감
	평균 잔액	잔액	비율	평균 잔액	잔액	비율	금액	비율
일반대출	7,965	10,701	50.6	12,259	13,809	55.6	4,294	53.9
적금대출	0	0	0.0	0	0	0.0	0
범위내대출	54	68	0.3	320	354	1.5	266	492.6
예탁금대출	1,946	2,160	12.4	2,585	2,898	11.7	639	32.8
농어민대출	0	0	0.0	0	0	0.0	0
주택자금대출	187	185	1.2	274	565	1.2	87	46.5
기타대출	5,587	6,429	35.5	6,594	7,148	29.9	1,007	18.0
합 계	15,739	19,543	100.0	22,032	24,774	100.0	6,293	40.0

※ 기타대출 : 분류외의 대출금

※ 전년도 및 금년도 비율과 증감 금액은 평잔 기준

※ 증감비율 : 금액(b)/금액(a)×100-100

◦ 용도별 현황

(단위 : 백만원, %)

용 도 별	2019.12(a)		2020.12(a)		증감
	잔액	비율	잔액	비율	금액	비율
영농(어)자금	12,940	57.7	14,964	59.2	2,024	15.6
주택자금	271	1.2	655	2.6	384	141.7
부채상환	230	1.0	221	0.9	-9	-3.9
가계자금	6,234	27.8	9,277	36.7	3,043	48.8
기업자금	0	-	0	-	0
기 타	157	0.7	140	0.6	-17	-10.8
합 계	19,832	88.4	25,257	100.0	5,425	27.4

※ 증감비율 : 금액(b)/금액(a)×100-100

◦ 담보별 대출금

(단위 : 백만원, %)

구 분		2019.12		2020.12
		금액	비율	금액	비율
담보	부동산	4,869	24.5	7,137	28.3
	동산
	유가증권
	예적금	76	0.4	401	1.6
	농림수산업자신용보증서	12,152	61.3	14,024	55.5
	기타	82	0.4	130	0.5
	소 계	17,179	86.6	21,692	85.9
신 용		2,656	13.4	3566	14.1
합 계		19,835	100.0	25,258	100.0

23. 비조합원 대출 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	2019.12(a)	2020.12(a)	증감
	금액	금액
신규대출취급액	7,450	7,443	-7
비조합원대출한도액	2,483	2,481	-2
비조합원대출취급액	140	434	294
비조합원대출잔액	105	105	0

24. 예금․적금 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	2019.12			2020.12			증감
	평잔	잔액	비율	평잔	잔액	비율	평잔	잔액
요구불예금	2,386	2,599	13.0	4,472	4,787	16.9	2,086	2,188
저축성예금	15,953	20,027	87.0	21,990	25,908	83.1	6,037	5,881
합 계	18,339	22,626	100	26,462	30,695	100	8,123	8,069

※ 저축성 예금은 「19.취급상품 종류」에서 저축성으로 분류된 예금을 합산한 금액임

※ 비율은 평잔 기준임

25. 금리현황 및 금리산정근거

◦ 수신금리

(단위 : %)

구분	기간	금리	비고
수시입출금예금	-	0.1~
저축성예금	1년	2.0
	2년	2.1
	3년	2.2
거치식예금	3개월	0.9
	6개월	1.0
	1년	1.51
	2년	1.60
	3년	1.65

◦ 여신금리

(단위 : %)

구분	금리	신용등급
		1~3등급		4등급		5등급		6등급		7-10등급
신 용 대 출	취급 비중	46.15		34.61		7.69		11.53
	적용 금리	최 저	최 고	최 저	최 고	최 저	최 고	최 저	최 고	최 저	최 고
		4.24	5.74	5.36	6.36	6.8	6.8	7.75	8.44
	가중 평균 금리	4.83		6.08		6.8		8.13		0

(단위 : %)

구분	상품명	적용금리		가중 평균금리	대출기간	기준일
		최저	최고
담보대출	아파트
	주택	4.82	4.52	4.13	1-30년	2020.12.31.
	상가
	임야	4.82	7.15	5.16	1-5년	2020.12.31.
	전답등	4.38	8.6	5.29	1-5년	2020.12.31.
	기타	3.01	3.41	3.25	1-1년	2020.12.31.
	예·적금	4.13	4.71	4.43	1-5년	2020.12.31.

※ 금리는 추가대출, 기한연장을 제외한 직적 3개월 신규취급액 가중평균

◦ 수신금리 산정근거

- 예금의 이율은 법령에서 별도로 정하는 경우를 제외하고는 금리조정위원회에서 정한다. 다만, 금리조정위원회에서 정하는 예금종목 및 기간 등의 범위 내에서 조합장에게 위임할 수 있다.

◦ 여신금리 산정근거

- 대출금리 = ① 기준금리 + ② 가산금리 - ③ 감산금리

① 기준금리 : 대출자금 조달 비용(= 조달원가)

② 가산금리 : 업무원가 + 신용원가 + 자본원가 + 목표이익율 + 법적비용

③ 감산금리 : 부수거래감산금리 + 조합장전결금리

※ 용어정리

① “조달원가”란 예수금, 차입금 등 자금조달에 따른 비용을 말함

② “업무원가”란 인건비, 경비 등의 관리비를 말함

③ “자본원가”란 예상치 못한 손실에 대비하여 보유해야 하는 필요자본의 기회비용 등을 말함

④ “신용원가”란 채무자의 신용등급, 담보여부, 담보중류 등에 따라 예상부도율과 부도시 손실율을 감안하여 산정하는 예상 손실비용을 말함

⑤ “목표이익율”이란 대출원가를 초과하여 얻고자 하는 기대수익의 규모를 말함

⑥ “법적비용”이란 예금보험료, 각종 출연료, 상환준비예치금 기회비용 등을 말한다.

⑦ “부수거래감면금리”란 거래기여도가 우수한 고객에 대하여 적용가능하며, 조합원여부, 자동이체 가입건수, 인터넷뱅킹가입, 제휴카드발급등에 의해 적용된다

⑧ “조합장전결금리”란 전결권 등에 따라 할인하여 주는 금리를 말함

26. 유가증권 투자 현황

◦ 보유 유가증권

(단위 : 백만원, %)

구 분	전년도(a)		금년도(b)		증감
	금액	비율	금액	비율	금액	비율
단 기 매 매 증 권	해 당 사 항 없 음
매 도 가 능 증 권	해 당 사 항 없 음
만 기 보 유 증 권	해 당 사 항 없 음
기 타 증 권	해 당 사 항 없 음
합 계

※ 증감비율 : 금액(b)/금액(a)×100-100

27. 대손상각 및 대손충당금

(단위 : 백만원, %)

구 분	2019.12(a)	2020.12(b)	증 감
			금액	비율
대 손 충 당 금	293	483	190	64.84
기 중 대 손 상 각 액	92	190	98	106.5

※ 증감비율 : 금액(b)/금액(a)×100-100

28. 부실 및 고정이하여신 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	2019.12(a)	2020.12(b)	증감
			금액	비율
총 여 신	19,837	25,258	5,245	27.3
부 실 여 신	66	216	150	227.2
고 정 이 하 여 신	66	216	150	227.2

※ 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임.

※ 고정이하여신은 부실여신과 고정분류 여신의 합계임.

※ 증감비율 : 금액(b)/금액(a)×100-100

29. 비업무용 부동산 보유현황

(단위 : 백만원)

구 분	취득 후 1년 미만 경과	취득 후 1년 이상 ~ 3년 미만 경과	취득 후 3년 이상 경과	비고
토 지	해 당 상 항 없 음
건 물	해 당 상 항 없 음

[경영지표에 관한 사항]

30. 경영실태평가 등급 현황

구 분	전년도(2019.12)	금년도(2020.12)
경영실태평가 등급	2	1

(단위 : 백만원, %)

번호	구 분			2019.12	2020.12	전기대비	비고
31	자본 적정성	순자본비율		7.05	8.52	1.47	높을수록 양호
		총자본비율		19.51	23.14	3.63	높을수록 양호
		단순자기자본비율		6.45	7.95	1.50	높을수록 양호
32	유 동 성	유동성비율		63.5	80.72	17.22	높을수록 양호
		고정자산비율		81.7	50.66	-31.04	낮을수록 양호
33	수 익 성	총자산순이익율		1.09	1.60	0.51	높을수록 양호
		수지비율		93.98	92.99	-0.99	낮을수록 양호
		총자산경비율		4.85	3.74	-1.11	낮을수록 양호
34	자산 건전성	손실위험도가중여신비율		2.16	4.56	2.40	낮을수록 양호
		순고정이하여신비율		0.05	0.03	-0.02	낮을수록 양호
		연체대출비율		1.13	2.01	0.88	낮을수록 양호
35	생 산 성	직 원 1인당	영업이익	-2.5	37.5	42.5
			예·적금	11,313	15,348	4,035
			대출금	9,918	12,629	2,711

※ 순자본비율 = (총자산 – 총부채 – 출자금 + 대손충당금) ÷ (총자산 + 대손충당금) × 100

※ 총자본비율 = 총자본 ÷ 위험가중자산 × 100

※ 단순자기자본비율 = 자기자본 ÷ 총자산 × 100

※ 유동성비율 = 잔존만기 3개월이내유동자산 ÷ 잔존만기 3개월이내 유동부채 × 100

※ 고정자산비율 = 고정자산 ÷ 자기자본 × 100

※ 총자산순이익율 = 당기순손익 ÷ 총자산(평잔) × 100

※ 수지비율 = 영업비용 ÷ 영업수익 × 100

※ 총자산경비율 = 판매비와 관리비 ÷ 총자산(평잔) × 100

※ 손실위험도가중여신비율 = 손실위험도다중여신 ÷ (자기자본 +대손충당금) × 100

※ 순고정이하여신비율 = (고정이하분류여신 – 대손충담금) ÷ (총여신 – 대손충담금) × 100

※ 연체대출비율 = 연체대출금 ÷ 총대출금 × 100

※ 직원1인당 사업이익 = 사업이익 ÷ 직원수

※ 직원1인당 예․적금 = 예․적금 ÷ 직원수

※ 직원1인당 대출금 = 대출금 ÷ 직원수

[리스크관리에 관한 사항]

※ 아래 각 리스크 관리방법에 작성된 내용은 예시이므로 조합에서는 실제 적용하고 있는 방법을 자세히 기술하시기 바랍니다.

36. 리스크 관리 개요

◦ 리스크의 개념

리스크란 조합의 경영활동과정에서 발생할 수 있는 각종 불확실성 또는 손실발생가능성을 의미하며, 우리 조합의 경우 구체적으로 신용리스크, 시장리스크, 유동성리스크에 대비하고 있습니다.

◦ 관리방법

리스크 관리의 책임자는 실무책임자로서 리스크를 통괄하며, 리스크의 유형별 담당자를 지정(신용리스크 : 여신담당 관리자, 시장리스크 : 수신 및 여유자금 운용 담당자, 유동성 리스크 : 여유자금 운용 담당자)하여 정기 및 수시로 리스크를 관리합니다.

37. 신용리스크 관리

◦ 개념

신용리스크란 대출 조합원의 재산상태 악화 등으로 대출금 등 채권의 원리금을 회수하지 못할 위험을 말합니다.

◦ 관리방법

- 여신심사의 강화 : 조합원의 신용, 담보력 등 상환능력을 고려한 사전심사의 강화를 통하여 부실의 개연성을 사전에 예방합니다.

- 채권관리 강화 : 대출 실행 후 조합원에 대한 교육 및 상담으로 연체를 예방하고 직원 개인별로 연체 조합원을 분담하여 연체 단계별로 사후 관리를 강화합니다.

◦ 신용리스크관리 현황

- 중앙회가 정한 고위험 대출에 대하여는 중앙회의 검토 의견을 받아 다단계 검증을 실시하고 있습니다.

- 연체채권에 대하여는 신용도 및 재산조사를 실시하고 연체 단계별 사후관리를 실시하고 있습니다.

38. 시장리스크 관리

◦ 개념

- 금리리스크 : 금리변동에 따라 순이자소득 또는 순자산가치가 변동하는 위험을 말하며 조달금리변동에 따른 조달위험, 투자금의 금리변동에 따른 투자위험, 금리변동에 따른 보유자산 부채의 시장가치 변동위험으로 구분합니다.

- 가격변동리스크 : 금리, 주가의 변동으로 투자대상 유가증권(채권, 주식)의 시장가치가 변동하는데 따른 위험을 말합니다.

◦ 관리방법

- 자금운용 측면에서는 시장리스크를 감안하여 자금의 포트폴리오를 구성하여 위험을 최소화합니다.

- 자금조달 측면에서는 자금의 유동성, GAP 관리를 통하여 시장변화에 적응할 수 있는 능력을 확보합니다.

- 시장가치 변동을 감안한 자금운용으로 가격변동 리스트를 관리합니다.

◦ 시장리스크관리 현황

- 금융시장 동향 및 시장 지표에 대한 모니터링을 실시하며, 시장 지표 변동에 따른 손익변동에 가능성에 대하여 분석하고 있습니다.

39. 유동성리스크 관리

◦ 개념

자산과 부채의 만기가 크게 불일치하거나 예상치 못한 고객의 예금인출요구 또는 대출약정에 의한 대출실행을 의무적으로 이행할 경우 자금흐름에 대응하는 과정에서 손실이 발생하거나 지급불능에 빠지는 위험을 말합니다.

◦ 관리방법

- 월말보고서에 유동성 현황을 포함하여 유동성을 체계적으로 관리합니다.

- 자금운용 측면에서 예․적금의 만기를 고려하여 장단기 구조를 조절하는 등 유동성리스크를 감안하여 자금을 운용합니다.

- 중앙회와 차입한도거래 약정을 통하여 유동성을 확보합니다.

- 자금조성 측면에서 고액예탁을 지양하여 거액 인출에 따른 유동성 리스크가 발생하지 않도록 관리합니다.

◦ 리스크관리 현황

- 유동성 갭 한도를 설정하고 동 한도 내에서 유동성을 측정하여 관리하며, 유동성리스크 발생에 대비하여 위기관리대책을 수립하여 관리하고 있습니다.

◦ 리스크관리 현황

- 유동성 갭 한도를 설정하고 동 한도 내에서 유동성을 측정하여 관리하며, 유동성리스크 발생에 대비하여 위기관리대책을 수립하여 관리하고 있습니다.

40. 리스크관리위원회 운영

◦ 설치목적

리스크의 효율적 관리·감독 및 정책수립 등 리스크관리업무를 총괄하기 위하여 리스크관리위원회를 설치하고 있습니다(직전사업연도 종료일 현재의 자산총액이 300억원 미만인 조합은 이사회가 위원회 기능을 대행하는 것이 가능합니다)

◦ 의결사항

리스크관리정책 및 전략수립에 관한 사항, 부담가능한 리스크수준에 관한 사항, 리스크별 허용한도 설정에 관한 사항, 리스크현황 및 관리실태 점검에 관한 사항, 그 밖에 위원장이 필요하다고 인정하는 사항

◦ 개최시기 및 의결

위원장이 필요하다고 인정하는 때에 수시로 소집할 수 있으며 회의는 재적위원 과반수의 출석으로 개의하고 출석위원 과반수의 찬성으로 의결하고 있습니다.

◦ 운영현황

- 설치

41. 내부통제

◦ 검사수검 현황

검사기관	검사구분	검사기간	검 사 자	비 고
자체감사	수시감사	연 중	서영신,곽승호,장진원,류현재, 최동화,박태현(26회)	월2회
자체감사	특명감사	연 중	장진원,서영신,곽승호(4회)	분기1회
자체감사	정기감사	20.01.14 ~ 01.15	빈윤홍	2020년 결산
중앙회	정기감사	20.11.17 ~ 11.20	지도감사1팀(홍성수,문경욱,박근식)

※ 검사구분 : 정기감사 또는 수시감사로 구분하여 표기

◦ 사고발생현황

사고일	사고내용	사고관련자	사고금액	조치내용
해 당 사 항 없 음

◦ 내부감사 기능 및 역할

우리조합의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임․직원의 부당행위를 예방하고 조합원의 권익을 보호하고 있습니다.

- ( 2 )회 이상 조합의 업무 재산상태 및 장부․서류 등을 검사하고 있으며,

- 조합원의 예탁금통장 및 증서와 조합의 장부나 기록을 확인․대조하고

- 감사 결과 부정사실이 발견되거나 조합에 손해를 미칠 염려가 있는 사실이 발견된 때에는 즉시 중앙회장에게 보고함.

- 감사결과에 대하여 분기별 감사보고서는 이사회에 연차보고서는 정기총회에 제출함.

- 이사회가 법령 정관 또는 총회의 결의에 위배하여 업무를 집행한 때에는 이의 시정을 요구함.

42. 기관 경고 및 임원문책사항

검사기관	검사기간	관련자	징계양정	사 유
해 당 사 항 없 음

43. 임․직원 대출 현황

(단위 : 백만원)

구 분	연초 대출잔액	연중 추가대출	연중 상환	2020.12 대출잔액
임․ 직원대출	122	5	20	107

[기타사항]

44. 조합 이용시 유의사항

ㅇ 조합원께서는 다음 사항에 유의하여 조합 이용에 따른 불이익이 없도록 하시기 바랍니다.

- 우리 조합은 산림조합중앙회장이 정한 상품만을 취급할 수 있으며, 우리 조합에서 취급하는 여․수신 상품종류 및 금리는 안내문에 게시되어 있습니다.

- 산림조합중앙회장이 정한 상품을 적법하게 거래하는 정상적인 예․적금은 예금자보호를 위한 「상호금융예금자보호기금관리규정」에 따라 보호되고 있습니다.

* 각 예금자 1인에 대하여

- 2001.1.1일부터 예탁금․적금의 원금과 약정금리로 부리한 이자금액의 합계액으로서 최고 5천만원까지 보호합니다. 다만, 약정금리가 1년기간의 정기예탁금 금리보다 큰 경우에는 정기예탁금 금리로 합니다.

45. 수수료

46. 가결산 주요경영지표

◦ 조합 주요 현황

(단위: 백만원, %)

구 분			전년도(a)		금년도(b)		증감
			금액	비율	금액	비율	금액	비율
자산	신용 사업	현금 및 예치금	9,266	27.0	13,190	29.1	3,975	42.9
		유 가 증 권	-	-	-	-	-
		대 출 금	19,543	56.9	24,774	54.6	2,524	12.9
		(일반대출금)	10,863	31.6	14,008	30.9	1,616	14.9
		(예탁금대출금)	2,222	6.5	3,029	6.7	307	13.8
		(범위내대출금)	69	0.2	358	.8	258	373.9
		(기타대출금)	6,389	18.6	7,379	16.3	343	5.4
		비유동자산	51	0.1	57	0.1	8	15.7
		기 타 자 산	1,196	3.5	1,805	4.0	58	4.8
		소 계	30,056	87.6	39,826	87.8	6,565	21.8
	일반	자산계	4,269	12.4	5,519	12.2	3,898	91.3
	총 계		34,325	100.0	45,345	100.0	10,463	30.5
부채및자기자본	신용 사업	예 수 금	22,627	65.9	30,695	67.7	5,606	24.8
		차 입 금	4,595	13.4	5,195	11.5	178	3.9
		(중앙회)		-		-	-
		(국가․지자체)		-		-	-
		기 타 부 채	2,482	7.2	3,513	7.7	766	30.9
		소 계	29,704	86.5	39,403	86.9	6,550	22.1
	일반	부 채 계	2,575	7.5	2,641	5.8	3,410	132.4
		자 기 자 본	2,046	6.0	3,301	7.3	503	24.6
		총 계	4,621	13.5	5,942	13.1	3,913	84.7
부 채 및 자 본 총 계			34,325	100.0	45,345	100.0	10,463	30.5

※ 증감비율 : 금액(b)/금액(a)×100-100

◦ 주요 경영지표

(단위 : 백만원, %, %p)

구분	항목	2019.12	2020.12	전기대비	비고
자본 적정성	순자본비율	7.05	8.52	악화	높을수록 양호
	총자본비율	19.51	23.14	악화	높을수록 양호
	단순자기자본비율	6.45	7.95	악화	높을수록 양호
유 동 성	유동성비율	63.5	80.72	개선	높을수록 양호
	고정자산비율	81.7	50.66	개선	낮을수록 양호
수 익 성	총자산순이익율	1.09	1.60	악화	높을수록 양호
	수지비율	93.98	92.99	악화	낮을수록 양호
	총자산경비율	4.85	3.74	개선	낮을수록 양호
자산건전성	손실위험도가중여신비율	2.16	4.56	악화	낮을수록 양호
	순고정이하여신비율	0.05	0.03	악화	낮을수록 양호
	연체대출비율	1.13	2.01	악화	낮을수록 양호
직원1인당 생 산 성	영업이익	-2.5	37.5
	예·적금	11,313	15,348
	대출금	9,771	12,629

◦ 재무상태표(보고식․차감형으로 작성)

◦ 손익계산서(보고식으로 작성)

47. 이용자편람(주요 용어해설)

용 어	내 용	항목
단기매매증권	단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로 매수와 매도가 적극적으로 이루어지는 것을 말합니다.	13
만기보유증권	만기가 확정된 증권으로 상환금액이 확정되거나 확정이 가능하며 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 것을 말합니다.	13
매도가능증권	단기매매증권, 만기보유증권으로 분류되지 않는 유가증권을 말합니다.	13
부실대출	조합의 총대출금 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 대출자산의 건전성을 측정할 수 있는 지표입니다. ◦회수의문 : 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 대출액 ◦추정손실 : 회수불능이 확실하여 손실처리가 불가피한 회수예상가액 초과 대출액	28
유동성자산비율	조합의 지급능력을 표시하는 지표로 그 비율이 높을수록 조합원의 인출요구에 대한 지급능력이 높은 것을 의미합니다.	32
유동자산	현금, 외국통화, 상환준비금, 예치금과 만기 3개월 이내의 유가증권 및 대출금이 해당됩니다.	32
유동부채	예․적금 및 차입금 중 만기 3개월 이내의 것과 제세 예수금이 해당됩니다.	32
예․대 비율	대출자금 운용규모의 적정성을 나타내는 지표로서 조달한 예․적금에 대한 대출금 운용비율입니다.	32
자본잉여금	영업활동이 아닌 자본거래를 통하여 발생한 잉여금으로 제기금과 재평가적립금이 해당됩니다.	10
자본조정	투자유가증권의 평가이익 혹은 손실을 말합니다.	10
사업수익	조합의 주된 영업활동에서 얻어지는 수익으로서, 이자수익, 수수료수익, 기타사업수익, 매출액으로 이루어집니다.	10
기타사업수익	상품유가증권의 처분 및 평가이익, 유가증권 배당수익, 기타 잡수익 등이 해당됩니다.	10
사업관리비	상품의 판매활동 또는 조합의 관리와 유지에서 발생되는 인건비, 임차료, 감가상각비, 광고선전비 등을 포함합니다.	10